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  • 厦门日上集团股份有限公司关于开展外汇套期保值业务的公告

    来源:www.jlxsmy.com 发布时间:2019-11-12

    原标题:厦门旭日集团有限公司关于开展外汇套期保值业务的公告

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    证券代码:证券简称:公告编号。旭日集团:2019-067

    公司全体成员及监事会保证所披露的信息真实、准确、完整,无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    厦门天集团有限公司(以下简称“本公司”)第四届董事会第七次会议通过《关于开展外汇套期保值业务的议案》号决议,同意本公司及其控股子公司使用自有资金开展总额为7.2亿元人民币或其他等值外币的外汇套期保值业务,自董事会批准之日起一年内有效,在此限额内,资金可循环使用。详细信息如下:

    1。开展外汇套期保值业务的目的

    国际市场业务在公司战略中占有重要地位。由于公司的出口业务主要以外币结算,当汇率波动较大时,汇兑损益将对公司的经营业绩产生一定影响。公司的外汇套期保值业务有利于控制和消化汇率风险,减少汇兑损失。

    二。外汇套期保值业务概述

    1.主要涉及货币和业务类型:本公司及其控股子公司的外汇套期保值业务限于与本公司生产经营中使用的主要结算货币相同的货币,主要外币货币包括美元、欧元、越南盾等。公司开展的外汇套期保值业务品种包括远期结售汇、外汇掉期、外汇掉期、外汇期权业务及其他外汇衍生产品业务。

    2。资本规模:根据公司资产规模和业务需求,公司拟开展的外汇套期保值业务累计金额不得超过7.2亿元人民币或其他等值外币。根据与银行签订的协议,除一定比例的存款(如有必要)外,公司及其控股子公司无需投资其他资金。这笔存款将使用公司自己的资金,不涉及筹集资金。支付的存款比例根据与不同银行签订的具体协议确定。

    3。授权和期限:由于外汇套期保值业务与公司的生产经营密切相关,公司董事会授权公司总经理批准日常外汇套期保值业务计划,签订与外汇套期保值业务相关的合同,财务部是行使外汇套期保值业务管理职责的日常执行机构。授权期限自公司董事会审议批准之日起一年内有效,公司可在此期限内回收。

    4。交易对手:银行等金融机构。

    5。流动性安排:所有外汇基金业务都符合正常合理的业务背景,符合收付时间,不会影响公司流动性。

    三.外汇套期保值业务风险分析

    本公司在开展外汇套期保值业务时遵循锁定汇率风险和套期保值的原则,不从事投机或套利交易业务,在签订合同时严格按照本公司预测的支付(还款)期限和支付(还款)金额进行交易。汇率波动较大时,外汇套期保值业务可以减少汇率波动对公司的影响,但同时外汇套期保值业务也有一定的风险:

    1。汇率波动风险:在汇率波动较大的情况下,银行结售汇的报价可能低于公司对客户(供应商)的报价,使公司无法按照报价锁定,造成汇兑损失。当汇率波动较大时,如果公司判断汇率波动较大的方向与外汇套期保值合约的方向不一致,就会造成汇兑损失。

    2。内部控制风险:外汇套期保值业务高度专业化和复杂化,内部控制制度不完善可能导致风险。

    3。客户违约风险:客户应收账款逾期,无法在预计还款期限内收回款项,导致公司因延迟交付而亏损。

    四。公司采取的风险控制措施

    1.公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》。该制度明确规定了公司外汇套期保值业务额度、品种范围、审批权限、内部审计流程、责任部门和人员、信息隔离措施、内部风险报告制度和风险处理程序。该系统符合监管部门的相关要求,能够满足实际操作的需要,制定的风险控制措施切实有效。

    2。财务部负责公司外汇套期保值业务的统一管理。所有外汇交易都以正常生产和经营为基础,并得到特定业务运营的支持。投机和套利交易是被禁止的。严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行业务操作,有效保证系统的实施。

    3。审计部门每季度或不定期对外汇套期保值业务的实际操作、资金使用和损益情况进行审查。

    4。公司人民币对外汇期权交易必须以公司实际进出口业务为基础,合同外汇金额不得超过进出口业务预测金额。

    五、开展外汇套期保值业务的会计原则

    公司应根据《企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 24 号套期保值》、《企业会计准则第 37 号金融工具列报》等相关规定和指引,对外汇套期保值业务进行相应的核算和披露。

    6。外汇套期保值业务的必要性和可行性分析

    公司开展外汇套期保值业务是为了充分利用外汇套期保值工具,减少或避免汇率波动带来的汇率风险,减少汇率损失,控制经营风险。公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》,完善了相关内部控制制度和审批流程,配备了外汇套期保值专业人员。公司采取的有针对性的风险控制措施是可行的,开展外汇套期保值是可行的。通过实施外汇套期保值,公司可以在一定程度上规避外汇市场风险,防止汇率大幅波动对公司的不利影响,提高外汇资金使用效率,增强金融稳定性。

    七。监事会意见

    经审查,本公司监事会认为,本公司有必要开展外汇套期保值业务,以充分利用外汇套期保值工具,减少或避免汇率波动带来的汇率风险,减少汇率损失,控制经营风险。公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》,完善了相关内部控制制度。公司采取的有针对性的风险控制措施是可行的。我们同意,在保证生产经营正常运行和风险可控的前提下,公司开展总额不超过7.2亿元人民币的外汇套期保值业务。上述金额可在董事会批准之日起12个月内灵活使用。

    八。独立董事的意见

    本公司独立董事认为,本公司及其控股子公司依靠特定的业务经营进行外汇套期保值。公司在保证正常生产经营的前提下,利用外汇套期保值工具降低汇率风险,减少汇兑损失,控制业务风险。不存在损害公司和所有股东,特别是中小股东利益的情况。同时,公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》。通过加强内部控制和实施风险防范措施,制定了公司从事外汇套期保值的具体操作程序。公司外汇套期保值可行,风险可控。因此,我们都同意公司及其控股子公司应开展外汇套期保值业务。

    九。保荐机构的审验意见

    经审验,保荐机构认为:

    本集团外汇套期保值业务的目的是充分利用外汇套期保值工具,降低或避免汇率波动带来的汇率风险,减少汇率损失,控制操作风险,这是一定必要的。公司根据相关法律法规的要求,制定了《外汇套期保值业务管理制度》。该事项已经公司第四届董事会第七次会议审议通过。独立董事和监事会均发表了意见,并履行了必要的审批程序。根据《公司章程》和《外汇套期保值业务管理制度》的相关规定,上述外汇套期保值交易经公司董事会审议通过后生效,无需提交股东大会审议。

    保荐人郭进证券提请公司注意:在外汇套期保值过程中,要加强业务人员培训和风险责任教育,落实具体的风险控制措施和问责机制,杜绝盈利性投机,不得利用募集资金直接或间接进行套期保值。郭进证券也引起了投资者的关注:虽然公司对外汇对冲业务采取了相应的风险控制措施,但对冲业务固有的汇率波动风险、内部控制限制和交易违约风险可能会影响公司的经营业绩。

    10。供参考的文档

    1。公司第四届董事会第七次会议决议;

    我在此宣布!

    厦门天集团有限公司

    董事会

    2019年10月29日

    CBTC降级及后备运营系统方案与优化设计分析

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